Paljonko veroa maksat eläkkeestä Suomessa

✅ Eläkkeen verotus Suomessa riippuu eläkkeen määrästä ja vähennyksistä; vero voi olla jopa yli 30 %, mikä vaikuttaa eläkkeen ostovoimaan.

Eläkkeestä maksettavan veron määrä Suomessa riippuu eläkkeen suuruudesta sekä henkilökohtaisista verovähennyksistä ja veroprosentista. Eläkkeet ovat veronalaista tuloa, ja niiden verotus tapahtuu samalla tavalla kuin muun palkkatulon verotus. Keskimäärin eläkkeestä maksetaan veroja progressiivisesti, eli veroprosentti kasvaa eläkkeen määrän kasvaessa.

Tässä artikkelissa käymme läpi tarkemmin, miten eläkkeestä maksetaan veroja Suomessa, millaisia veroja eläkkeestä peritään, miten veroprosentti määräytyy ja miten voit itse arvioida oman verosi eläkkeestä. Lisäksi esittelemme tärkeimmät vähennykset, jotka vaikuttavat eläkkeestä maksettavaan veroon ja annamme vinkkejä verotuksen optimointiin eläkkeellä.

Eläkkeen verotus Suomessa

Suomessa eläkkeet ovat ansiotuloa, joten ne verotetaan progressiivisesti valtion tuloverolain mukaan. Lisäksi kunnallisvero ja mahdollinen kirkollisvero otetaan huomioon kokonaisveroprosentissa. Eläketulojen verotus tapahtuu vuositasolla, ja vero lasketaan yhteen muiden tulojen kanssa.

Veroprosentin määräytyminen

• Valtion tulovero: Progressiivinen veroasteikko, jossa veroprosentti nousee tulojen kasvaessa. Vuonna 2024 valtion tulovero alkaa noin 19 000 euron tuloista.
• Kunnallisvero: Keskimäärin noin 19–21 %, vaihtelee kunnittain.
• Kirkollisvero: Noin 1–2 %, jos kuuluu kirkkoon.
• Yle-vero: Yle-vero on kiinteä vero 167 euroa vuodessa (vuonna 2024), jos verotettava tulo ylittää 14 500 euroa.

Esimerkki eläkkeen verotuksesta vuonna 2024

Vähennykset ja eläkevero

Eläkkeistä saa erilaisia vähennyksiä, jotka pienentävät verotettavaa tuloa:

• Eläketulovähennys: Suuri vähennys, joka kasvaa eläketulon mukaan, mutta ei ylitä tiettyä rajaa.
• Työtulovähennys: Vähennys, joka myönnetään ansiotulosta ja vaikuttaa myös eläkkeeseen, jos on muuta tuloa.
• Perusvähennys: Vähentää verotettavaa tuloa, määrä vaihtelee vuosittain.

Kuinka arvioida oma veroeläkkeesi?

Voit käyttää verohallinnon verkkopalvelun vero.fi tarjoamaa verolaskuria tai pyytää ennakonpidätysprosentin tarkistusta oman verotoimiston kautta. Näin voit varautua siihen, paljonko veroja maksat eläkkeestäsi ja välttää mahdolliset lisäveronmaksut vuoden lopussa.

Eläkkeen verotuksen määräytymisen perusteet ja laskentatapa

Eläkkeen verotus Suomessa perustuu useisiin eri tekijöihin, jotka vaikuttavat siihen, kuinka paljon veroja lopulta maksetaan. Ymmärtäminen siitä, miten eläkkeen verotuksen perusteet muodostuvat, auttaa suunnittelemaan taloutta paremmin ja välttämään ikäviä yllätyksiä.

Eläkkeen verotuksen perusperiaatteet

Eläkkeet Suomessa luetaan pääsääntöisesti ansiotuloksi, joten ne verotetaan samalla tavalla kuin palkkatulot. Tämä tarkoittaa, että eläkkeestä maksetaan sekä valtion tuloveroa että kunnallisveroa. Lisäksi eläkkeestä voidaan periä kirkollisvero ja sairausvakuutusmaksu.

Keskeiset verolajit eläkkeistä

• Valtion tulovero: Progressiivinen vero, jonka määrä kasvaa tulojen mukaan.
• Kunnallisvero: Prosentuaalinen vero, jonka suuruus vaihtelee kunnittain (yleensä 17–23 %).
• Kirkollisvero: Perustuu henkilökohtaiseen kirkolliseen jäsenyyteen (yleensä noin 1–2 %).
• Sairausvakuutusmaksu: Pakollinen maksu, joka kohdistuu ansiotuloihin mukaan lukien eläkkeet.

Eläkkeen verotettava määrä

Verotettava eläkkeen määrä lasketaan bruttosummasta vähentämällä siitä erilaisia vähennyksiä. Tärkeimmät vähennykset ovat:

1. Eläkkeen saajan tulonhankkimisvähennys – vähentää verotettavaa tuloa, sillä eläkkeensaajalle myönnetään automaattisesti tämä vähennys.
2. Perusvähennys – kaikille verovelvollisille kuuluva vähennys, joka pienentää verotettavaa tuloa.
3. Eläketulovähennys – erityinen eläkeläisten verovähennys, jonka suuruus riippuu eläkkeen määrästä.

Esimerkki eläkkeen verotettavan määrän laskemisesta

Veroprosentin ja veron määräytyminen

Kun verotettava eläke on määritetty, siihen sovelletaan valtion ja kunnan veroprosentteja. Esimerkiksi:

• Kunnallisvero: 20 % (keskimääräinen suuruus Suomessa)
• Valtion tulovero: progressiivinen, alkaa noin 6 %:sta ja nousee tulojen kasvaessa

Veroprosentti vaihtelee siis eläkkeen määrästä ja asuinkunnasta riippuen. Lisäksi esimerkiksi kirkollisveron maksaminen voi nostaa veroastetta.

Verojen laskenta käytännössä

1. Määritä bruttomääräinen eläke
2. Vähennä verovähennykset (tulonhankkimisvähennys, perusvähennys, eläketulovähennys)
3. Sovella kunnallisvero-, valtionvero- ja mahdolliset muut veroprosentit
4. Laske lopullinen maksettava vero

Hyvä käytäntö on tarkistaa vuosittain veroprosenttien muutokset ja käyttää verohallinnon tarjoamia laskureita saadaksesi tarkan arvion maksettavasta verosta.

Usein kysytyillä kysymyksillä

Kuinka paljon veroa eläkkeestä maksetaan Suomessa?

Eläkkeen verotus riippuu eläkkeen määrästä ja muista tuloista, mutta eläkkeestä maksetaan yleensä ansiotuloveroa progressiivisen verotuksen mukaan.

Mikä on eläketulon verovapaa osuus?

Eläketulosta ei ole varsinaista verovapaata osuutta, mutta perusvähennys ja eläkevähennys alentavat verotettavaa tuloa.

Voiko eläkkeensaaja saada veronpalautuksia?

Kyllä, jos eläkkeen veron ennakkomaksu on ollut liian suuri, veronpalautuksia voi saada verotuksen tarkistuksen yhteydessä.

Miten eläkkeen verotus eroaa muista tuloista?

Eläkkeet verotetaan ansiotulona, mutta niihin sovelletaan erityisiä vähennyksiä, kuten eläkevähennystä, jotka voivat alentaa verotusta.

Onko eläketulojen verotus muuttunut viime vuosina?

Eläketulon verotuksessa on ollut pieniä muutoksia, kuten eläkevähennyksen tarkistuksia ja progressiivisen verotuksen päivityksiä.

Toivomme, että nämä vastaukset auttoivat sinua ymmärtämään eläkkeen verotusta Suomessa! Jätäthän kommenttisi ja tutustu myös muihin artikkeleihimme verkkosivustollamme, jotka voivat kiinnostaa sinua.